为达到最佳的管理人内部控制效果,内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配,契合自身实际情况,体现了其()。
A.执行有效性原则
B.全面性原则
C.适应性原则
D.成本效益原则
A.执行有效性原则
B.全面性原则
C.适应性原则
D.成本效益原则
A.成本效益指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果
B.在设计基金管理人内部控制制度时,一定要考虑控制投入成本和控制产出效益之比
C.要在所有的控制点都进行严格控制,使内部控制效果达到最佳状态
D.控制点设定的数量需根据实际情况,科学设立,力争以最小的控制成本获取最大的内控效果
A.相互制约原则
B.全面性原则
C.适时性原则
D.成本效益原则
A.健全性原则
B.有效性原则
C.独立性原则
D.成本效益原则
A.主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节,其他环节的内部控制可根据需要决定是否设立
B.应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
C.应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作
D.应遵循相互制约的原则,即主要考虑横向控制的制约关系
A.全面性原则:内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员,并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障合信息披露等主要环节
B.独立性原则:组织机构应当权责分明、相互制约
C.执行有效原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行
D.成本效益原则:以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果,内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配,契合自身实际情况
A.全面性原则:内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员,并涵盖资金募集、 投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节
B. 独立性原则:组织结构应当权责分明、相互制约
C.执行有效原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行
D.成本效益原则:以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果,内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配,契合自身实际情况
关于基金管理人内部控制的五原则,以下说法错误的是()。
A.基金管理人内控制度必须讲求效率和效果
B.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员
C.为达到良好的效果,基金管理人内部控制不应该考虑成本因素
D.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立
A.内部控制应当包括公司的各项业务
B.内部控制应当包括公司的各个部门(或机构)和各级人员
C.涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节
D.以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
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