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美元兑人民币即期汇率为6.8,中国利率为5%,美国利率为2%,则一年的远期汇率约为()。
A.6.61
B.7.14
C.6.94
D.7
A.6.61
B.7.14
C.6.94
D.7
B.投资于中国市场收益更大
C.投资于中国与美国市场的收益相同
D.无法确定投资市场
A、0
B、10万元
C、694万元
D、684万元
E、683万元
F、7,513万元
(1)2011年4月10日甲公司以赚取差价为目的从二级市场上购入乙公司发行的H股10000股,作为交易性金融资产,取得时公允价值为每股10.2港元,含已经宣告但尚未发放的现金股利0.2港元,另支付交易费用200元人民币,当日市场汇率为1港元=1.2元人民币,全部款项以银行存款支付。
(2)2011年5月20日收到最初支付价款中所含的现金股利,当日的市场汇率为1港元=1.0元人民币。
(3)2011年12月31日,乙公司股票的公允价值为每股12港元,当日的市场汇率为1港元=0.95元人民币。
(4)2012年7月16日,甲公司将持有的乙公司股票全部对外出售,每股15港元,支付交易费用300元人民币,当日的市场汇率为1港元=0.9元人民币。
根据上述资料,回答下列问题。
2011年12月31日甲公司因交易性金融资产业务计入公允价值变动损益的金额为()元人民币。
A. 114000
B. 6000
C. 6000
D. 0
(1)计算每年支付利息的时候,中国公司需要筹集()万美元资金来应对公司面临的汇率风险?A.320
B.330
C.340
D.350
(2)假设货币互换协议是以浮动利率计算利息,在项目期间美元升值,那么该公司的融资成本会怎么变化?()A.融资成本上升
B.融资成本下降
C.融资成本不变
D.不能判断
中国的某家公司开始实施“走出去”战略,计划在美国设立子公司并开展业务。但在美国影响力不够,融资困难。因此该公司向中国工商银行贷款5亿元,利率5.65%。随后该公司与美国花旗银行签署一份货币互换协议,期限5年。协议规定在2015年9月1日,该公司用5亿元向花旗银行换取0.8亿美元,并在每年9月1日,该公司以4%的利率向花旗银行支付美元利息,同时花旗银行以5%的利率向该公司支付人民币利息。到终止日,该公司将0.8亿美元还给花旗银行,并回收5亿元。据此回答以下两题。
计算每年支付利息的时候,中国公司需要筹集()万美元资金来应对公司面临的汇率风险?A.320
B.330
C.340
D.350
假设货币互换协议是以浮动利率计算利息,在项目期间美元升值,则该公司的融资成本会怎么变化?()A.融资成本上升
B.融资成本下降
C.融资成本不变
D.不能判断
B.由货币发行国境外银行体系所创造的该种货币存贷款业务,而非特指欧洲某个国家的货币。
C.中文通常译为无本金交割远期外汇交易,主要原理为客户根据自己对人民币汇率变动的预期,预先设定一个人民币的买入值或卖出值,到期时只需要用美元交割预先设定价格与市场价格的差价。
D.在日本市场承销和发行的非日本公司的日元债券。
E.由货币发行国境外银行体系所创造的美元存贷款业务,并不是一种特殊的美元,它与美国国内流通的美元是同质的,具有相同的流动性和购买力。所不同的是,它不由美国境内金融机构经营,不受美联储相关银行法规、利率结构的约束。
F.规定美国人购买外国债券所得收益高出本国证券投资收益,必须作为税款交给国家的差额部分。
G.中文通常译为国际银行业设施,主要内容包括:①允许美国银行和在美国的外国银行吸收外国居民、银行、公司以及美国海外公司的存款;②免除存款准备金要求,不受存款利率上限的约束,同时免除联邦存款保险公司规定的保险总额和保险课税;③允许上述银行对外国居民、企业及美国的海外附属公司提供贷款,但贷款必须用于美国境外。
H.在英国市场承销和发行的非英国公司的英镑债券。
L.将特定货币的存放业务转移到货币发行国境外进行,从而摆脱发行机构的管制和影响。
J.The Eurocurrency system comprises the markets within which these claims are created and tradeD.This activity originated in Europe(hence the prefix Euro——)but now takes place throughout the worlD.
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