银行可以使用久期缺口来测量其资产负债的利率风险，下列关于久期缺口的叙述中不正确的是（）

A.当久期为正值时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积。

B.银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向一致

C.银行资产与负债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大

D.久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而银行最终面临的利率风险越高