关于“尽职免责”的说法错误的是()。
A.按照国家有关法律法规、监管要求及建设银行相关制度规定,对已合规尽职的相关人员,认定无责
B.对于符合建设银行针对特定客户、业务、产品尽职免责标准的,认定为尽职免责
C.对于在总行主管部门设定的容错率范围内,即可免于认定责任
D.对于符合总行制定的全流程尽职免责项目标准的经公示后,认定为尽职免责
A.按照国家有关法律法规、监管要求及建设银行相关制度规定,对已合规尽职的相关人员,认定无责
B.对于符合建设银行针对特定客户、业务、产品尽职免责标准的,认定为尽职免责
C.对于在总行主管部门设定的容错率范围内,即可免于认定责任
D.对于符合总行制定的全流程尽职免责项目标准的经公示后,认定为尽职免责
B、在宽限期内,损失率减少或违规后果明显减轻的,可根据处置化解或整改成效及相关人员行为等情况,提出责任分级减轻或处理减免建议,责任追究部门可对对相关人员给予适当减责或免责
C、在授信过程中向借款人索取或接受借款人经济利益的,不得按《中国建设银行民营企业授信业务尽职免责管理办法(2019年版)》免责
D、逆流程、减流程或超越权限办理业务的,可视情况按《中国建设银行民营企业授信业务尽职免责管理办法(2019年版)》免责
B、普惠金融小微企业信贷业务的管理部门和经办机构的负责人及管理人员,若未参与具体业务流程的,原则上只承担所在部门或机构普惠金融小微企业信贷业务领导责任或管理责任
C、普惠金融小微企业信贷业务尽职认定标准依据信贷业务模式有所不同,具体应以中国建设银行相关业务标准、产品办法、流程规定动作等作为尽职免责的主要标准
D、全流程线上业务模式和线上线下相结合业务模式尽职认定标准可按本办法执行
B.有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间需要重新计算
C.一般需要提供三年及一期的的财务、法务相关文件
D.尽职调查需调查企业历史沿革
B.尽职调查与保密工作一般不会出现矛盾
C.并购尽职调查对时间要求很高
D.应对信息披露的要求,可以先采用公开信息进行内部研究
A、财务尽职调查仅是企业合作之前的深入了解,审计是对数据的验证
B、财务尽职调查更强调在历史的分析上对未来的预测,审计立足于现在
C、财务尽职调查目的是在评价风险和机会,审计则是保护自己的手段
D、财务尽职调查与财务审计的方法不同:财务尽职调查一般不采用函证、实物盘点、数据复算等财务审计方法,但更多使用趋势分析、结构分析等分析工具
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