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[多选题]

发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时,应向()公告(报告)。

A.中国人民银行

B.中国银监会

C.中国证监会

D.市场投资者

提问人:网友dedelili 发布时间:2022-01-06
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[80.***.***.218] 1天前
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[20.***.***.129] 1天前
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第1题
对于可能存在导致集团财务报表发生重大错报的特别风险的重要组成部分,集团项目组或代表集团项目组的组成部分注册会计师应当执行下列一项或多项工作。其中不恰当的是()。

A. 使用组成部分重要性对组成部分财务信息实施审计

B. 使用集团层面财务报表重要性对组成部分财务信息实施审计

C. 针对可能导致集团财务报表发生重大错报的特别风险实施特定的审计程序

D. 针对与可能导致集团财务报表发生重大错报的特别风险相关的一个或多个账户余额、一类或多类交易或披露实施审计

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第2题
以下属于企业会计报表审计的目标的有( )

A、公允性

B、经济性

C、效率性

D、效果性

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第3题
上市公司作出发行新股的决定,应当按照()要求披露有关信息。

A.本次发行议案经董事会表决通过后,应当在2个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知

B.本次发行议案经董事会表决通过后,应当在3个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知,股东大会通过本次发行议案后,公司应当在3个工作日内公布股东大会决议,公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样

C.股东大会通过本次发行议案后,公司应当在2个工作日内公布股东大会决议,公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样

D.对于与本次发行有关的关联交易,公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益,不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争

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第4题
证券经营机构有承销中的禁止行为,中国证监会的处罚不包括()。

A.取消承销业务资格

B.没收非法所得

C.罚款

D.暂停承销业务资格

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第5题
自2000年国务院特批企业债券以来,已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过()次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商。

A.2

B.3

C.4

D.5

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第6题
自中国证监会核准发行之日起,发行人应在()个月内发行股票;超过此期间发行的,核准文件失效,须重新经中国证监会核准后方可发行。

A.3

B.4

C.5

D.6

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第7题
首次申请在香港创业板发行与上市,如发行人具备12个月活跃业务记录,其持股量最高的25名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的()。

A.40%

B.50%

C.60%

D.70%

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第8题
混合资本债券到期前,如果发行人核心资本充足率低于(),发行人可以延期支付利息。

A.4%

B.5%

C.8%

D.10%

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第9题
我国金融债券的发行始于()。

A.1985年

B.1982年

C.1983年

D.1994-年

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第10题
投资者购买一张可转换公司债券等价于同时购买了()。

A.一个普通债券

B.一个普通股票

C.一个对公司股票的看涨期权

D.一个普通股票的未来收益

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