某公司拟采购一批零件,供应商报价如下: (1)30天内付款,价格为9 750元; (2)31至60天内付款,价格为
某公司拟采购一批零件,供应商报价如下:
(1)30天内付款,价格为9 750元;
(2)31至60天内付款,价格为9 870元;
(3)61至90天内付款,价格为10 000元。
假设银行短期贷款利率为15%,每年按360天计算。
要求:计算放弃现金折扣的成本(比率),并确定对该公司最有利的付款日期和价格。
30天付款:
折扣率=(10000-9750)/10000=2.5%
(2)采用回归分析法预测2005年的资金占用量: