在期末会计处理中，账套主管可以查询总账和明细账。（)

在期末会计处理中，出纳员可以查询总账和明细账。()

[实验要求]

1．建立新账套

(1)账套信息

账套号：“学号后三位”；账套名称：学号+“姓名”；账套路径：E：\综合实验；启用会计期：2009年1月1日；会计期间设置：1月1日-12月31日。

(2)单位信息

单位名称：“姓名”+芙蓉有限公司；单位简称：芙蓉公司；单位地址：厦门思明区思明南路422号；法人代表：“姓名”；邮政编码：361000；联系电话及传真：******；电子邮件：******；税号：(15位数字)。

(3)核算类型

该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：新企业会计制度；账套主管：自己姓名；并按行业性质预制会计科目。

(4)基础信息

该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案

该企业的分类方案如下：

客户和供应商分类编码级次：22

部门编码级次：12

地区分类编码级次：323

科目编码级次：4222

(6)数据精度

该企业对存货数量、单位小数定位为2。

2．新增用户及角色、权限分配

(1)张海(口令：1234)，编号111——角色：账套主管，财务部

(2)赵二行(口令：1234)，编号112——角色：出纳，财务部

负责现金、银行账管理工作。

具有出纳签字权，凭证查询权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权，支票登记权以及银行对账操作权限。

(3)李沈河(口令：1234)，编号113——角色：总账会计，财务部

负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。

具有除出纳签字权、主管签字权、审核凭证权及其他出纳权限外的所有总账系统操作权限。

3．基础档案设置

(1)部门档案

(2)职员档案

(3)往来单位

5．总账设置

(1)凭证设置：凭证制单控制采用序时控制和支票控制；禁止修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核控制到操作员；出纳凭证必须经出纳签字；凭证编号方式采用由系统编号；允许使用应收应付受控科目及存货受控科目；外币核算采用固定汇率；实行预算控制；凭证按照科目、摘要相同方式合并。

(2)账簿设置：账簿打印位数，每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询权限控制到科目，明细账打印按年排页。

(3)其他：数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排列。

6．会计科目设置

(1)增加会计科目

(2)修改会计科目

将“预付账款”、“应付账款”科目改为“供应商往来”辅助核算项的会计科目，“应收账款”改为“客户往来”辅助核算科目。

(3)指定科目

将“现金”科目指定为“现金总账科目”，“银行存款”指定为“银行存款总账科目”。

(4)录入总账期初余额

(5)试算平衡

7．输入会计分录

(1)凭证类别设置

(2)业务处理(以总账会计113的身份进入总账)

①1月10日，销售给北京A公司100000元。

借：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000

贷：主营业务收入 100000

应交税金——应交增值税——销项税额 17000

②1月12日，购买原材料。

借：原材料 60000

应交税金——增值税——进项税额 10200

贷：应付账款(往来供应商：深圳甲公司) 70200

③1月18日，销售部王华报销差旅费 1000元。

借：管理费用——差旅费 1000

贷：现金 1000

④1月20日，收到上述销售货款117000元。

借：银行存款 117000

贷：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000

8．总账系统期末处理

具体包括：

(1)自定义损益结转定义，在全年内摊销报刊费24000元。

借：管理费用/其他 JG( )

贷：待摊费用/报刊费 2400/12

(2)期间损益结转定义，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中。

(3)把所有业务凭证记账。

(4)结账。

厦门邮政编码

[实验要求]

1．建立新账套

(1)账套信息

账套号：“学号后三位”；账套名称：学号+“姓名”；账套路径：E：\综合实验；启用会计期：2009年1月1日；会计期间设置：1月1日-12月31日。

(2)单位信息

单位名称：“姓名”+芙蓉有限公司；单位简称：芙蓉公司；单位地址：厦门思明区思明南路422号；法人代表：“姓名”；邮政编码：361000；联系电话及传真：******；电子邮件：******；税号：(15位数字)。

(3)核算类型

该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：新企业会计制度；账套主管：自己姓名；并按行业性质预制会计科目。

(4)基础信息

该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案

该企业的分类方案如下：

客户和供应商分类编码级次：22

部门编码级次：12

地区分类编码级次：323

科目编码级次：4222

(6)数据精度

该企业对存货数量、单位小数定位为2。

2．新增用户及角色、权限分配

(1)张海(口令：1234)，编号111——角色：账套主管，财务部

(2)赵二行(口令：1234)，编号112——角色：出纳，财务部

负责现金、银行账管理工作。

具有出纳签字权，凭证查询权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权，支票登记权以及银行对账操作权限。

(3)李沈河(口令：1234)，编号113——角色：总账会计，财务部

负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。

具有除出纳签字权、主管签字权、审核凭证权及其他出纳权限外的所有总账系统操作权限。

3．基础档案设置

(1)部门档案

(2)职员档案

(3)往来单位

5．总账设置

(1)凭证设置：凭证制单控制采用序时控制和支票控制；禁止修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核控制到操作员；出纳凭证必须经出纳签字；凭证编号方式采用由系统编号；允许使用应收应付受控科目及存货受控科目；外币核算采用固定汇率；实行预算控制；凭证按照科目、摘要相同方式合并。

(2)账簿设置：账簿打印位数，每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询权限控制到科目，明细账打印按年排页。

(3)其他：数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排列。

6．会计科目设置

(1)增加会计科目

(2)修改会计科目

将“预付账款”、“应付账款”科目改为“供应商往来”辅助核算项的会计科目，“应收账款”改为“客户往来”辅助核算科目。

(3)指定科目

将“现金”科目指定为“现金总账科目”，“银行存款”指定为“银行存款总账科目”。

(4)录入总账期初余额

(5)试算平衡

7．输入会计分录

(1)凭证类别设置

(2)业务处理(以总账会计113的身份进入总账)

①1月10日，销售给北京A公司100000元。

借：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000

贷：主营业务收入 100000

应交税金——应交增值税——销项税额 17000

②1月12日，购买原材料。

借：原材料 60000

应交税金——增值税——进项税额 10200

贷：应付账款(往来供应商：深圳甲公司) 70200

③1月18日，销售部王华报销差旅费 1000元。

借：管理费用——差旅费 1000

贷：现金 1000

④1月20日，收到上述销售货款117000元。

借：银行存款 117000

贷：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000

8．总账系统期末处理

具体包括：

(1)自定义损益结转定义，在全年内摊销报刊费24000元。

借：管理费用/其他 JG( )

贷：待摊费用/报刊费 2400/12

(2)期间损益结转定义，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中。

(3)把所有业务凭证记账。

(4)结账。

A.账套建立以账套主管身份进行

B.首次使用系统时要设置账套参数

C.必须要确定分类信息

D.新设置账套被启用的时间，即是计算机方式下总账系统的起点

初始化账套 (1)在用户中增加李主管(编号001)，张会计(编号002)，孙出纳(编号003)，设定李主管为账套主管。 (2)建立账套，账套基本信息如下： 账套号：001。 账套名称：大海机械制造公司。 会计期间：2011年01月01日～2011年12月31日。 记账本位币：人民币(代码为RMB)。 企业类型：工业企业。 行业性质：2011年新会计制度科目。 按行业性质预设科目：不需要对部门、客户、供应商分类。 科目编码：一级科目4位，二级科目1位，三级科目1位，四级科目2位。 启用模块：总账。 启用日期：2011年01月ol日。 (3)凭证类型中设置“收款凭证”、“付款凭证”、“转账凭证”。 (4)增加结算方式：101，支票。

在总账的参数设置项中，会计日历界面可以修改账套启用日期。()

1．[账套][108]阳光公司[会计年度]2010

以01陈某的身份，密码为“1”进人账套[888]阳光股份有限公司的门户，建立供应商分类

体系，基本信息如F：

类别编码 类别名称

1 工业企业

2 商业企业

3 其他企业

2．[账 套][586]阳光公司[会汁年度]2010

以01陈某的身份密码为“1”进入账套[586]阳光股份有限公司的门户，建立供应商档案，

基本信息如下：

供应商编码：001

烘应商名称：华强木器厂

供应商简称：华强厂

所属分类码：3

银行账号：072-7412056

3．[账 套][586]阳光公司[会计年度l2010

设置总账系统中明细账(日记账、多栏式)的打印方式为按月排页，请进行相应控制参数设置。

4．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

阳光公司(100账套)在总账核算中，明细账采用按月排页的方式打印，凭证、账簿采用B纸非连续套打，请椐此进行相应参数的设定。

5．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

阳光公司100账套单位中．部门按编码排序。数量和单位的小数位均设为2位，请据此进行相关参数的设定。

6．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

以操作员Dem0的身份．将l2月份已审核的凭证进行记账处理。

7．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

2010年1月1日，以账套主管Demo(密码为Demo)的身份从“企业门户”模块启动“100”账套2010年度的总账。

8．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

2010年9月20日，以账套主管Dem0的身份进入用友ERP-U8演示账套999的总账模块。

9．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

会计员周民在审核2010年2月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。

10．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

在总账系统中．2009年8月份，对客户“昌强医药”的113101应收人民币科目的往来账进行两清处理。输出时需要显示两清业务，并进行两清平衡检查。

11．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

阳光公司2009年12月份的一笔应收通达公司的销货款，已于2010年收回并登账．请于总账系统中．对该笔客户往来账进行手工两清。

12．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

按新会计制度科目建立一个工业企业新账套(建立账套)

账套号：100 账套名称：阳光信息有限公司

单位简称：阳光公司启用会计日期：2010年12月

账套路径和核算类型：默认

基础停息设置按存货、客户、供应商分类、外币核算

(注：另有一题增条件为：同时，启用系统，设置总账启用日期为2010年12月10日)

13．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

阳光公司(100账套)相关财务制度规定：

a、记账凭证的修改及作废必须由编单人本人进行

b、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定；

C、收付款凭证在登账前必须经由出纳签字。

请据此对总账相关参数进行设定。

14．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

设置本企业“凭证类别”为收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。

15．[账套][568]阳光公司[会计年度]20LO

2010年1月1日．以账套主管Demo的身份从“财会会计”模块启动“100”账套。

2010年度总账，同时将Demo的密码由“Demo”为“11”。

16．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

以会计周某的身份查找2009年1月的末记账凭证并进行成批审核签章。总账——凭

证——审核凭证——单击审核成批审核凭证

17．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

设置结算方式，基本方式信息如下：

编码 结算方式 票据管理标志 202 转账支票 3 商业汇票18．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

总账系统要求系统时票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。

19．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

定“成本对象”项目大类的核算科目为项目公共辅助生产成本科目。

20．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

阳光公司财务部2010年1月1日从工商银行提取现金2000元备用，该公司提现业务设

置编号为“01”的常用凭证，请在账中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。

21．[账套][568]阳光公司[会计年度]2010

卸载“用友ERP-U8”管理软件

22．[账套3][568]阳光公司[会计年度]2010

以操作员陈某身份审核100账套总账系统的0001号凭证

23．[账 套]Es68]阳光公司[会计年度]2010

2010年12月2日，销售一部赵兵购买了200元的办公用品,以现金支付，附单据一张。

根据以上业务以操作员工demo身份进行相应总账业务处理。

24．[账 套2[568]阳光公司[会计年度]2010

设置操作员王晶有现金和银行存款科目的查账和制单权限。

25．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

以系统管理员admin身份登陆“系统管理”(口令为空)

26．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

定义项目大类“成本对象”的项目分类。基本信息如下：

a、分类编码为2 b、分类名称为半成品

27．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

从“我的电脑”E盘中按默认选项以“完全”方式安装用友ERP-U8系统。

28．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

输入银行对账期初、数据。基本信息如下：

a)账户10020102建立人民币账户；

b)单位日记账和银行对账单期初数据均为562500；

c)期初无末达账项；

29．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

阳光公司对“库存商品-甲产品”明细账(123401)实行数量金额核算。2010年1月31日，结转本月已销商品成本：甲产品350台，单位成本418元，总成本146300元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据3张。

30．[账 套315683阳光公司[会计年度]2010

限定条件查找2010年1月份0002号转账凭证，以会计周某的身份审核凭证并签字

31．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

设置操作员“陈某”为账套100的账套主管

32．[账 套][568]阳光公司[会计年度)2010

在总账系统中设置项目目录。基本信息如下：

a)项目名称为成本对象

b)项目级次为1级1位

c)增加项目栏目的备注，类型文本，长度为20

33．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

启动并注册阳光公司的应收账款管理系统，具体信息如下：

账套：[568]北京阳光公司

操作员：DEMO

密码：DEMO操作日期：2010年12月1日

34．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

2010年1月，出纳兆彬从工商银行提取现金67800元备发工资，现金支票号：23355，请填凭证。

35．[账 套][568]阳光公司[会计年度]2010

01陈某，密码“CM”进入586账套的企业门户，在企业门户中启用586总账系统，完成后退出企业门户。

A.数据录入员

B.审核、记账员

C.账套主管

D.系统管理员

A.同一个账套中其他模块未结账

B.期末不进行对账业务的

C.库存未月末处理的

D.新建年度账未做年度数据结转的