A.当面清点交接并签认
B.当面交接并签字
C.当面清点交接并汇报
D.当面逐号查清并签认
A.在编码室监视器可视范围内(严禁遮挡),严格执行双方当面确认、清点制度
B.交接时若发现数目有误,应及时上报和调查
C.若差额原因无法查明,所短款项由交班人当场补足,长款随当日票款上交
D.可以信任交接
(1)出纳人员办理收款业务时先把收到的现金清点入库,再给交款人开具收据,交款人签字、收款人签字、加盖财务专用章等收据要素要齐全。
(2)出纳人员每天必须根据交款人已签字的收据汇总金额盘点现金,做到账实相符。
(3)出纳人员每天中午前将核对无误的现金存入银行。当天下午收到的现金在下午 18:00后进行清点,然后把现金放进保险库。
(4)出纳人员对当天经手的银行存款及现金交易在每天下午18:00后使用会计软件填制凭证,并打印相关凭证记录,核实其相关交易内容。可打印凭证记录均预先连续编号。
(5)月度终了,出纳人员及时收集银行对账单,及时核对银行对账单余额 与会计记录中的余额 ,编制银行存款余额 调节表,调节表交财务经理审核签字确认。
要求:
(1)指出甲公司上述工作程序中涉及的三项控制活动,并简要说明其所属类别。
(2)针对甲公司上述工作程序第(3)项和工作程序第(4)项,指出可以强化内部控制的
改进措施。
A.TVM补币金额
B.售票员配票金额
C.封包数量及金额
D.BOM营收金额
A.《零辅币兑换清单》的单号
B.已清点金额
C.未清点金额
D.《备用金申请明细表》
A.抢救器材一律不外借
B.待洗被服应当面与洗衣部人员在走道清点清楚
C.设备仪器应做到定数量、定位放置、定人负责、定期检查,处于备用状态
D.每天检查仪器设备的性能、数量、使用维护、清洁消毒等情况并记录
备用金领用必须当面点清,因未清点造成的备用金错误由()负责;备用金的交接双方也应当当面点清,因未清点造成的交接错误,由()负责。()
A.领用人、接班人
B.领用人的班组长、接班人的班组长
C.财务人员、稽查人员
D.以上都不对
为了保护您的账号安全,请在“简答题”公众号进行验证,点击“官网服务”-“账号验证”后输入验证码“”完成验证,验证成功后方可继续查看答案!