题目内容 (请给出正确答案)
[主观题]

ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:资料一:2007年1月1日,ABC公司的基金资产账面价值

ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:

资料一:2007年1月1日,ABC公司的基金资产账面价值总额为20 000万元,市场价值总额为32 000万元,其负债的市场价值和账面价值总额均为3 000万元,基金份数为5 800万份。在基金交易中,该公司收取首次认购费和赎回费,认购费率为基金资产净值的2%,赎回费率为基金资产净值的1%。

资料二:2007年12月31日,ABC公司按收盘价计算的资产总额为46 000万元,其负债市场价值总额为500万元,已售出10 000万份基金单位。

资料三:假定2007年12月31日,某投资者持有该基金2万份,到2008年12月31日,该基金投资者持有的份数不变,预计此时基金单位净值为5.005元。

要求:

(1)根据资料一计算2007年1月1日ABC公司的下列指标:①基金净资产价值总额 ②基金单位净值 ③基金认购价 ④基金赎回价;

(2)根据资料二计算2007年12月31日的ABC公司基金单位净值;

(3)根据资料三计算2008年该投资者的预计基金收益率。

提问人:网友pclove 发布时间:2022-01-06
参考答案
查看官方参考答案
如搜索结果不匹配,请 联系老师 获取答案
更多“ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:资料一:2007年1…”相关的问题
第1题
已知:ABC公司是一个基金公司,相关资料如下: 资料一:ABC公司的某基金持有A、B两种股票,数

已知:ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:

资料一:ABC公司的某基金持有A、B两种股票,数量分别为100万股和80万股。2007年1月1日,每股市价分别为20元和30元,银行存款为200万元,两种股票的账面价值总和为4000万元。该基金负债有两项:对托管人或管理人应付未付的报酬为150万元、应交税金为100万元,已售出的基金份数为5000万份。

资料二:在基金交易中,该公司收取首次认购费和赎回费,认购费率为基金资产净值的5%,赎回费率为基金资产净值的2%。

资料三:2007年12月31日累计售出的基金单位为5100万份,基金单位净值为0.95元。

要求:

(1)根据资料一和资料二计算2007年1月1日该基金的下列指标:

①基金净资产价值总额;

②单位资产净值;

③基金认购价;

④基金赎回价。

(2)计算2007年该公司的基金收益率。

点击查看答案
第2题
已知:ABC公司是一个基金公司,相关资料如下: 资料一:ABC公司的某基金持有A、B两种股票,数量分别为5

已知:ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:

资料一:ABC公司的某基金持有A、B两种股票,数量分别为500万股和400万股。 2008年1月1日,每股市价分别为20元和30元,银行存款为1000万元,两种股票的账面价值总和为20000万元。该基金负债有两项:对托管人或管理人应付未付的报酬为1750万元、应交税金为250万元,已售出的基金份数为25000万份。

资料二:在基金交易中,该公司收取首次认购费和赎回费,认购费率为基金单位净值的5%,赎回费率为基金单位净值的2%。

资料三:某投资者2008年持有该基金的份数不变,2008年该投资人的基金收益率为8%。

要求:

(1) 根据资料一和资料二计算2008年1月1日该基金的下列指标:

① 基金净资产价值总额;

② 单位资产净值;

③ 基金认购价;

④ 基金赎回价。

(2) 根据资料三计算2008年12月3日基金单位净值。

点击查看答案
第3题
新远公司投资基金前期测算 新远公司欲投资ABC公司基金,事先测算其相关资料如下: 资料一:ABC公司的某基金

新远公司投资基金前期测算

新远公司欲投资ABC公司基金,事先测算其相关资料如下:

资料一:ABC公司的某基金持有A、B两种股票,数量分别为100万股和150万股。2007年1月1日,每股市价分别为20元和30元,银行存款为200万元,两种股票的账面价值总和为4000万元。该基金负债有两项:对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元、应交税金为100万元,已售出的基金份数为5000万份。

资料二:在基金交易中,该公司收取首次认购费和赎回费,认购费率为基金资产净值的5%,赎回费率为基金资产净值的2%。

资料三:2007年12月31日,累计售出的基金单位为6100万份。

资料四:2007年该基金的收益率为10%。

问题:

点击查看答案
第4题
甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册会计师担任甲公司2010年度财务报表审计项目合伙人。在审计存货时,X注册会计师编制了相关工作底稿,部分内容摘录如下:

资料一:(金额单位:万元)

甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册

甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册资料二

(金额单位:万元)

甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册

甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册资料三:

(金额单位:万元)

甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册

甲公司系ABC会计师事务所的常年审计客户,主要从事电子产品的生产和销售》ABC会计师事务所委派X注册要求:

点击查看答案
第5题
公开发行股票的x股份有限公司(以下简称x公司)系abc会计师事务所的审计客户。甲和乙注册会计师负责对x公司2014年度财务报表进行审计,经初步了解,x公司2014年度的经营形势、管理和经营机构与2013年度比较未发生重大变化,且未发生重大重组行为。甲和乙注册会计师获取的其他相关资料如下:

公开发行股票的X股份有限公司(以下简称X公司)系ABC会计师事务所的审计客户。甲和乙注册会计师负责对X公司2014年度财务报表进行审计,经初步了解,X公司2014年度的经营形势、管理和经营机构与2013年度比较未发生重大变化,且未发生重大重组行为。甲和乙注册会计师获取的其他相关资料如下:公开发行股票的x股份有限公司(以下简称x公司)系abc会计师事务所的审计客户。甲和乙注册会计师负责对要求:针对上述资料,运用分析程序,指出X公司可能存在的重大错报风险。

点击查看答案
第6题
【资料】新宇公司2017年1月份发生如下经济业务: (1)投资方向新宇公司投资900000元,其中ABC公司投入
货币资金500000元,XYZ公司投入货币资金400000元,已办妥增资手续。 (2)从银行取得3个月期限借款50000元,已存入银行。 (3)从银行取得2年期的借款100000元,已存入银行。 (4)用银行存款归还到期的短期借款30000元。 【要求】根据以上资料,在答题板上编制相关的会计分录(须写出必要的明细科目)。

点击查看答案
第7题
ABC公司是一家上市公司,相关资料如下:资料一:目前拥有资金2 500万元,资金来源有两个方面:权益资

ABC公司是一家上市公司,相关资料如下:

资料一:目前拥有资金2 500万元,资金来源有两个方面:权益资金,发行在外普通股总股数50万股;债务资金,发行债券l 000万元,平均年利率8%。

资料二:公司主营A产品,目前的销量为10万件,单价为45元,单位变动成本为20元,固定成本为40万元。

该公司准备扩大生产规模,预计需要新增投资1 000万元,投资所需资金有下列两种方案可供选择:方案一:发行债券l 000万元,年利率l0%;方案二:发行普通股股票800万元,每股发行价格25元,同时发行优先股200万元,股息率12%。

预计扩大生产能力后,固定成本会增加s2万元,假设其他条件不变,公司适用所得税税率为25%。

要求:

(1)计算两种筹资方案的每股收益相等时的销量水平。

(2)若预计扩大生产能力后公司销量会增加4万件,不考虑风险因素,确定该公司最佳的筹资方案。

点击查看答案
第8题
已知ABC公司20×2年平均总资产为2000万元,平均资产负债率为50%,其中有息负债占负债总额的比例为
60%,有息负债的平均利率为10%,适用的所得税税率为25%。

其他相关资料如下:

(1)20×2年年初流通在外的普通股股数为1500万股,年内没有发生变化;

(2)20×2年销售收入为25500万元,销售净利率为8%;

(3)20×2年折旧摊销合计500万元。

(4)同行业内在基础业务方面具有可比性的DBX公司的P/E是15,EV/EBITDA是10。

要求:

(1)使用P/E乘数,估计ABC公司的每股价值;

(2)使用EV/EBITDA乘数,估计ABC公司的企业价值;

点击查看答案
第9题
注册会计师李玲负责对ABC公司2010年度财务报表进行审计。相关资料如下: 资料一:ABC公司主要从事甲产品的生

注册会计师李玲负责对ABC公司2010年度财务报表进行审计。相关资料如下:

资料一:ABC公司主要从事甲产品的生产和销售,无明显产销淡旺季。产品销售采用赊销方式,正常信用期为20天。

在甲产品生产成本中,H原材料成本占重大比重。H原材料在2010年的年初、年末库存均为零。甲产品的发出计价采用移动加权平均法。

资料二:2010年度,ABC公司所处行业的统计资料显示,生产甲产品所需H原材料主要依赖进口,汇率因素导致H原材料采购成本大幅上涨;替代产品面市使甲产品的市场需求减少,市场竞争激烈,导致销售价格明显下跌。

资料三:ABC公司2010年度相关财务记录摘录如下:

(1)甲产品2009年度和2010年度的销售记录

产品

名称

2010年度(未审数)2009年度(已审数)
数量

(吨)

营业收入

(万元)

营业成本

(万元)

数量

(吨)

营业收入

(万元)

营业成本

(万元)

甲产品45025000200004002000017000

(2)甲产品2010年度收发存记录

日期及摘要入库出库库存
数量

(吨)

单价

(万元)

金额

(万元)

数量

(吨)

单价

(万元)

金额

(万元)

数量

(吨)

单价

(万元)

金额

(万元)

年初余额000
1月3日入库4060240040602400
1月4日出库35602100560300
2月9日入库405522004555.562500
11月30日出库4052208040522080
12月2日入库4048192075503750
12月9日出库75503750000
年末余额000

(3)与销售甲产品相关的应收账款变动记录

日期及摘要借方(万元)贷方(万元)余额(万元)
2010年年初余额1500
2010年1月2日收款1350150
2010年1月4日赊销25002650
2010年11月30日收款1250300
2010年12月9日赊销45004800
2010年年末余额4800
2011年年初余额4800
2011年1月25日赊销15006300
2011年1月31日余额6300

要求:

点击查看答案
第10题
【其它】阅读下面案例,并回答四个问题 ABC有限责任公司...

【其它】阅读下面案例,并回答四个问题 ABC有限责任公司的存货控制 ABCE 有限责任公司面临着经营的困难,探究其原因,不排除市场同类产品的价格下降。原材料价格上涨等客观情况的变化,但内部管理的混乱是其根本原因。在检查中发现,该企业产品成本、费用核算得不准确,浪费的现象严重,存货的采购、验收入库、领用、保管不规范,归根到底,问题是缺乏一个良好的内部控制制度。存货的管理问题主要表现如下: (1)董事长经常不在公司,而材料的采购权限由董事长个人掌握,材料到达入库后。仓库的保管员按实际收到的材料数量和品种入库,实际的采购数量和品种保管员无法掌握,也没有合同等相关的资料。财务入帐不及时,会计自己估价入帐,发票几个月以后,有的甚至长达一年以上才回来,发票的数量和实际入库的数量不一致,会计也不进行核对,造成材料的成本不准确,忽高忽低。 (2)期末仓库保管员自己盘点存货,盘点结果与财务核对不一致的,没有相关人员查找原因,也不进行处理,使盘点流于形式。 (3)材料的领用没有建立规范的领用制度,车间在生产中随用随领,没有计划,多领也不办理退库的手续。生产中的残次料随处可见,随用随拿,浪费现象严重。 请思考: (1)导致这家企业经营困难的主要原因是什么? (2)材料采购有哪些关键环节,ABC有限责任公司的材料采购存在哪些风险? (3)ABC有限责任公司的存货控制存在哪些风险? (4)如何应对以上风险?

点击查看答案
账号:
你好,尊敬的用户
复制账号
发送账号至手机
密码将被重置
获取验证码
发送
温馨提示
该问题答案仅针对搜题卡用户开放,请点击购买搜题卡。
马上购买搜题卡
我已购买搜题卡, 登录账号 继续查看答案
重置密码
确认修改
欢迎分享答案

为鼓励登录用户提交答案,简答题每个月将会抽取一批参与作答的用户给予奖励,具体奖励活动请关注官方微信公众号:简答题

简答题官方微信公众号

警告:系统检测到您的账号存在安全风险

为了保护您的账号安全,请在“简答题”公众号进行验证,点击“官网服务”-“账号验证”后输入验证码“”完成验证,验证成功后方可继续查看答案!

微信搜一搜
简答题
点击打开微信
警告:系统检测到您的账号存在安全风险
抱歉,您的账号因涉嫌违反简答题购买须知被冻结。您可在“简答题”微信公众号中的“官网服务”-“账号解封申请”申请解封,或联系客服
微信搜一搜
简答题
点击打开微信