非首次办理转贴现客户基础资料审查:()
A.加盖转贴现对手行业务公章或行政公章的直贴业务贴现凭证第一联和汇票查询书复印件
B. 加盖对手行有效签章的《招商银行商业汇票转贴现(买入)申请书》
C. 单位负责人证明书或法定代表人证明书
D. 营业执照及法人机构代码证
A.加盖转贴现对手行业务公章或行政公章的直贴业务贴现凭证第一联和汇票查询书复印件
B. 加盖对手行有效签章的《招商银行商业汇票转贴现(买入)申请书》
C. 单位负责人证明书或法定代表人证明书
D. 营业执照及法人机构代码证
A.金融机构许可证
B. 营业执照、法人机构代码证、法定代表人身份证复印件
C. 同业客户印鉴卡
D. 对于对手行为支行级机构还需提供其上级授权行的上述资料及同意其办理转贴现业务的授权委托书
A.有效的营业执照、组织机构代码证、金融许可证复印件并加盖交易对手公章;
B. 纸质票据原件、查询查复书复印件;
C. 法定代表人或主要负责人身份证复印件,经办人身份证原件和委托书(或介绍信)原件;
D. 交易对手以贴现或转贴现方式取得商业汇票时,作为已支付对价证明的贴现凭证或转贴现凭证复印件
A.有效的营业执照、组织机构代码证、金融许可证复印件并加盖交易对手公章;
B.纸质票据原件、查询查复书复印件;
C.法定代表人或主要负责人身份证复印件,经办人身份证原件和委托书(或介绍信)原件;
D.交易对手以贴现或转贴现方式取得商业汇票时,作为已支付对价证明的贴现凭证或转贴现凭证复印件
A.向客户办理抵押贷款
B.向客户办理质押贷款
C.将客户贴现的未到期商业汇票向中央银行办理再贴现
D.以客户贴现的未到期商业汇票向同业办理转贴现
E.以国债作质物向中央银行贷款
A.客户可以直接通过企业网银电子商业汇票系统进行贴现,贴现利率可自行填写
B.贴现利率实行按户定价,建议推荐客户联系开户行核实
C.需先在线下向银行提交相关资料办理贴现手续
D.贴现指电票的持票人,将已到期的电票转让给银行的行为
目的:练习票据贴现业务的核算
资料:
(1)7月1日,开户单位通信公司持银行承兑汇票申请办理贴现,汇票金额350000元,汇票到期日为今年11月4日,经信贷部门审查后予以办理。(月贴现率为3‰)
(2)7月10日,收到承兑行同城建设银行划回的银行承兑汇票贴现票款85000元。
(3)7月13日,收到异地工商银行划回的商业汇票贴现款6000元。
(4)7月15日,收到异地建设银行划回的商业汇票贴现款7500元。
(5)7月16日,收到工商银行北京分行退回的委托收款凭证和商业承兑汇票、付款人未付款项通知书,金额190000元的汇票款未收回,从申请人蓝天贸易公司账户内扣回。
(6)7月19日,工商银行向本行申请办理转贴现,面值5000000元,向工商银行实际支付4850000元。
(7)7月20日,本行向同城建设银行申请转贴现,汇票面值2000000元,实际收到金额1960000元。
(8)7月25日,本行向交通银行申请的转贴现到期归还,面值700000元,利息6000元。
要求:做出上述业务的会计分录。
A.以客户身份证件号做客户服务标识或还款账户为内部核算子系统的账户。
B. 对单个客户第一次发放个人质押贷款。
C. 非系统内金融机构初次在本行办理转贴现融资业务。
A.经年检的工商营业执照、机构代码证、国地税税务登记证复印件(三证合一只需提供统一社会信用代码)
B.法人代表身份证复印件、法人代表授权委托书及受托人身份证复印件
C.公司章程、《绿色信贷协议》
A.以客户身份证件号做客户服务标识或还款账户为内部核算子系统的账户。
B. 对单个客户第一次发放个人质押贷款。
C. 非系统内金融机构初次在本行办理转贴现融资业务。
D. 发放公司贷款
A. 检查客户是否在协议有效期内办理
B. B.资金管理部门查询所持有的票据,选定需要贴出的票据
C. C.资金管理部门和人行签订再贴现合同或协议
D. D.资金管理部门准备相关的转贴现协议所需的资料
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