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[单选题]

【单选题】企业持有现金主要是三种需求,分别为()。

A.交易性需求、预防性需求、收益性需求

B.投机性需求、弥补性需求、收益性需求

C.交易性需求、预防性需求、投机性需求

D.预防性需求、收益性需求、弥补性需求

提问人:网友zhangyi33619 发布时间:2022-01-07
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第1题
某投资组合中包含甲、乙、丙三种证券,其中20%的资金投入甲,预期收益率为15%;40%的资金投入乙,预期收益率为20%;40%的资金投入丙,预期收益率为12%,则该投资组合预期收益率为( )。

A、11.8%

B、13.2%

C、15.8%

D、16.90%

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第2题
【判断题】现金浮游量是指企业账户与银行账户所记存款余额之间的差额。( )
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第3题
【判断题】运用随机模型确定企业现金余额时,计算出来的现金持有量比较保守。( )
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第4题
【计算题】假设某公司根据现金流动性要求和有关补偿性余额的协议,该公司的最低现金余额为10000元,每日现金流量标准差为33 407元,有价证券年利率为10%,每次证券转换的交易成本为200元。假设一年按360天计算,利用米勒奥尔模型回答下面的问题。 要求: (1) 计算最优现金返回线和现金存量的上限(结果保留整数)。 (2)若此时现金余额为25万元,应如何调整现金? (3)若此时现金余额为27万元,应如何调整现金?
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第5题
【计算题】F公司有四种现金持有方案,各方案有关成本资料如表8-16所示。 表8-16 F公司四 表8-16 F公司四种现金持有方案有关成本资料 项目 A B C D 现金持有量/元 30000 40000 50000 60000 机会成本率/% 8 8 8 8 短缺成本/元 3000 1000 500 0 管理成本 1000 1000 1000 1000 计算该企业的最佳现金持有量。
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第6题
【单选题】A公司购入20万元商品,卖方提供的信用条件为“1.5/10, N/40”,若企业由于资金紧张,延至第50天付款,放弃现金折扣的信用成本率是( )。

A、16.70%

B、12.40%

C、13.71%

D、18.27%

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第7题
【单选题】在营运资金管理中,应收账款周转期指的是( )。

A、介于公司支付现金与收到现金之间的时间段

B、从收到尚未付款的材料开始,到以现金支付该货款之间所用的时间

C、将原材料转化成产成品并出售所需要的时

D、产品卖出后到收到顾客支付的货款的这一时间段

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第8题
【判断题】现金周转期一般短于存货 周转期与应收账款周转期之和。( )
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第9题
【判断题】在宽松的流动资产投资战略下,企业维持较高水平的流动资产与销售收入比率,可能同时伴随着较低的风险和较低的企业效益。( )
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第10题
【判断题】应收账款赊销效果的好坏,依赖于企业的信用政策。公司在判断是否改变信用期间时,需要考虑公司的所得税税率因素的影响。( )
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