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为符合上市要求和监管规定,某公司在形式上建立了董事会、监事会,聘任了总经理班子。但其董事长由集
[主观题]

为符合上市要求和监管规定,某公司在形式上建立了董事会、监事会,聘任了总经理班子。但其董事长由集

团公司法人兼任,是典型的“控股股东当家”。该公司的11名董事中,有9名来自大股东和公司内部,经理层人员普遍兼任董事会成员,形成事实上的“内部人控制”。董事会和经理层片面追求规模与业绩的扩张,对科学决策和资金运作中的“业务流程控制”既不明白也不重视,更不愿实施,最终该公司因经营失败和会计造假被取消上市资格。 要求: (1)内部控制的定义是什么?简要解释一下,并说明该案例中的公司违背了内部控制的哪一条属性? (2)内部控制的局限性体现在哪几个方面?试用内部控制的局限性来解释案例中出现的现象。

提问人:网友guorui212121 发布时间:2022-01-06
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第1题
某公司办公室是“4.2.3文件控制”的主控部门,审核员在办公室审核文件控制的情况,办公室主任告诉审
核员说:“有关文件控制的职责、要求和方法在《文件控制程序》中作出了明确规定,我们都是按这个程序文件的规定来管理文件的。”审核员查看了《文件控制程序》,抽查了《质量手则》和三份程序文件的审批记录和发放记录,均符合《文件控制程序》中的规定。审核员对办公室的文件管理工作很满意,向办公室主任道谢后就离开了。这样的审核是否符合要求?为什么?如果请您去审核,您会怎么做?

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第2题
从主板市场到建立创业板市场,是中国资本市场发展的内在要求和客观趋势。以下关于我国创业板市场的说法正确的是。

A.2004年6月25日,深圳中小企业板的出现标志着中国创业板市场的正式建立。

B.深圳中小企业板在国内具有市场优势,完全可以替代香港创业板为国内计划上市的高科技企业提供服务。

C.为了给中小风险企业提供良好的发展环境,给风险投资提供健康的退出渠道,我国有必要建立自己的二板市场。

D.由于中国的资本市场发育还不够成熟,我国的创业板市场更要注重信息的披露和监管。

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第3题
某公司拟申请股票上市,根据证券法律制度的规定,下列各项中,符合股票上市条件的有()

A.该公司股本总额为人民币5000万元

B. 该公司公开发行的股份为公司股份总数的20%

C. 公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载

D. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

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第4题
铁路工程信息模型交付精度标准(CRBM1004-2017)关于模型精度的规定,在满足铁路工程建设项目需求的前提下,铁路工程信息模型可采用较低的模型精度,并应满足工程量的计算要求和现行有关工程文件编制深度的规定,且符合施工工法和措施,为施工预留条件。()
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第5题
铁路工程信息模型交付精度标准(CRBM1004-2017)关于模型精度的规定,在满足铁路工程建设项目需求的前提下,铁路工程信息模型可采用较低的模型精度,并应满足工程量的计算要求和现行有关工程文件编制深度的规定,且符合施工工法和措施,为施工预留条件()
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第6题
某公司拟申请股票上市,根据证券法律制度的规定,下列各项中,符合股票上市条件的有()

A.该公司股本总额为人民币5000万元

B.该公司公开发行的股份为公司股份总数的20%

C.公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载

D.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

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第7题
农村中小金融机构在境内外公开募集股份和上市交易股份的,应符合有关法律法规及中国证监会有关监管规定。向证监会申请之前,应向()申请并获得批准。

A.银保监会

B.省银保监局

C.银保监分局

D.省联社

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第8题
信贷业务合规性审查主要审查信贷业务是否符合国家产行业政策、项目立项政策、环境保护政策、土地政策、外部监管要求和农行信贷政策的有关规定。()
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第9题
防烟排烟系统安装前检查主要在系统组件、材料、设备到场后,对其外观、规格型号、基本性能、严密性等进行检查。下列检查内容和要求不符合规定的是()。

A.风管的材料品种、规格、厚度等应符合设计要求和国家现行标准的规定

B.有耐火极限要求的风管的本体、框架与固定材料、密封垫料等必须为不燃材料,材料品种、规格、厚度及耐火极限等应符合设计要求和国家现行标准的规定

C.电动防火阀、送风口和排烟阀(口)的驱动装置,动作应可靠,在平均工作压力下工作正常

D.防烟、排烟系统柔性短管的制作材料必须为不燃材料

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第10题
防烟排烟系统安装前检查主要对系统组件、材料、设备到场后,对其外观、规格型号、基本性能、严密性等进
行检查。下列检查内容和要求不符合规定的是()

A.风管的材料品种、规格、厚度等应符合设计要求和国家现行标准的规定

B.有耐火极限要求的风管的本体、框架与固定材料、密封垫料等必须为不燃材料。材料品种、规格、厚度及耐火极限等应符合设计要求和国家现行标准的规定

C.电动防火阀、送风口和排烟阀(口)的驱动装置,动作应可靠,在平均工作压力下工作正常

D.防烟、排烟系统柔性短管的制作材料必须为不燃材料

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