金融机构内控是一个有特定目标的制度、组织、方法、程序的体系，是一种狭义的管理制度。

此题为判断题(对，错)。

此题为判断题(对，错)。

商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。下列选项关于商业银行内部控制原则说法不正确的是（ ）。

A．内部控制要全面，要全员参与

B．应当以防范风险、审慎经营为出发点，内控优先

C．内控部门无权直接向董事会、监视会和高级管理层汇报

D．内部控制应当有高度权威性

A．决定与财产安全有关的程序和记录是否可靠

B．向客户提供改进内部控制的建设性建议

C．确定将实施的账目余额审计测试的性质、时间安排和范围

D．表达审计意见

证券期货业机构内控制度的构成要素之一的控制环境，指证券期货业机构所创造的内部控制氛围。它既包括内部员工的诚信程度、职业操守和专业胜任能力，还包括对内部控制重要性的态度、认识和管理措施。()

此题为判断题(对，错)。

A．该方法是新巴塞尔协议允许银行使用的内控模型之一

B．信用风险度量法是一种基于市场价值的盯住市场模型

C．金融机构的最大可能损失不可能超过风险价值(VaR)

D．95%的风险价值代表存在5%的可能性损失超过风险价值

以下说法正确的有()。

A.反洗钱工作是独立于金融机构风险控制的一项重点工作。

B.决定不执行《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》的金融机构可不用开展客户风险分类工作。

C.在对客户身份进行识别时应在名单库中进行筛查，以及时发现客户是否被列入制裁性名单、高风险名单或政治敏感人物名单。

D.金融机构在建立内控制度时，应与自身的经营规模、业务范围和风险特点相适应。