![](https://lstatic.shangxueba.com/jiandati/h5/images/m_q_title.png)
某公司有关销售业务的内部控制中有如下规定,其中有缺陷的规定是()。
A.销售、发货、收款业务分别由不同的人员负责
B.订立销售合同前指定专人张三就与销售合同相关的事宜与客户谈判
C.张三将与客户的谈判结果向主管李四汇报,经批准后签订销售合同
D.销售人员王五不得接触销售现款,销售审批人员不得发货
A.销售、发货、收款业务分别由不同的人员负责
B.订立销售合同前指定专人张三就与销售合同相关的事宜与客户谈判
C.张三将与客户的谈判结果向主管李四汇报,经批准后签订销售合同
D.销售人员王五不得接触销售现款,销售审批人员不得发货
B.财务不相容岗位未实行有效分离,且不存在相应的补偿性控制
C.审计委员会议事规则不明确
D.虽有补偿性控制,关键业务领域不相容岗位未实现有效分离
B.上市公司违规进行关联交易,且未依法履行信息披露义务
C.上市公司违规提供担保
D.公司财务系统不完善
A. 公司规定:重大对外担保业务由集团公司总经理审批
B. 被担保人要求变更担保事项的,公司应当重新履行评估与审批程序
C. 公司规定如果被担保人出现异常情况,应当通过内部信息与沟通机制及时向有关管理人员报告,妥善处理
D. 公司严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保
B.该5份发票可以作为本案证据,因为其具备证据的真实性、关联性和合法性
C.该5份发票具有书证的属性,也具有物证的属性
D.该5份发票可以提取原件作为证据
E.该5份发票不能作为本案证据,因为其不具备证据的关联性和合法性
B.采取查封商品、货物或者其他财产措施时,应当填写《查封商品、货物或者其他财产专用收据》,由纳税人核对后签章
C.稽查局拍卖、变卖被执行人商品、货物或者其他财产前,应当拟制《拍卖/变卖抵税财物决定书》,经所属税务局局长批准后送达被执行人,予以拍卖或者变卖
D.税收违法行为涉嫌犯罪的,填制《涉嫌犯罪案件移送书》,经所属税务局局长批准后,依法移送公安机关
为了保护您的账号安全,请在“简答题”公众号进行验证,点击“官网服务”-“账号验证”后输入验证码“”完成验证,验证成功后方可继续查看答案!