(二)资料:某公司2008年6月25—30日银行存款日记账和银行送来的对账单内容如下:
银行存款日记账 | |||||||||
2008年 | 凭证 号数 | 摘要 | 结算凭证 | 对方 科目 | 收入 | 支出 | 余额 | ||
月 | 日 | 种类 | 号数 | ||||||
6 | 25 | 余额 | 20000 | ||||||
26 | 收立夏厂销货款 | 转支 | 762114 | 1396 | 21396 | ||||
27 | 支付进货款 | 转支 | 8064 | 1692 | 19704 | ||||
27 | 由京西进货 | 转支 | 8065 | 7500 | 12204 | ||||
28 | (略) | (略) | |||||||
收大华销货款 | 转支 | 30236 | 2280 | 14484 | |||||
28 | 收四通公司货款 | 现支 | 21425 | 1000 | 15484 | ||||
29 | 支付水费 | 转支 | 8067 | 830 | 14654 | ||||
30 | 由华阳厂进货 | 转支 | 3225l | 2400 | 12254 |
中国工商银行XXX分理处对账单 户名:某公司 账号:2611421—21 | |||||||
2008年 | 摘要 | 结算凭证 | 存入 | 支出 | 余额 | ||
月 | 日 | 种类 | 号数 | ||||
6 | 25 | 余额 | 20000 | ||||
26 | 存入销货款 | 转支 | 762114 | 1396 | 21396 | ||
27 | 收海云公司货款 | 委收 | 7621 | 11800 | 33196 | ||
28 | 代付电话费 | 转支 | 8063 | 1290 | 31906 | ||
29 | 支付货款 | 转支 | 8064 | 1692 | 30214 | ||
29 | 支付水费 | 转支 | 8067 | 830 | 29384 | ||
30 | 存款利息 | 转支 | 8068 | 350 | 29734 | ||
30 | 由华阳厂进货 | 转支 | 32251 | 2400 | 27334 |
(三)要求:根据上述资料核对银行存款日记账和银行对账单,确定未达账项,编制6月30日银行存款余额调节表。